工程请款审核要点

为保证项目正常进行，避免纠纷、规范、有效的使用资金，对于集团在建项目、已完项目（含资产维修类）的工程请款各环节审核中，应注意以下要点，请各项目及相关部门遵照执行。

总体原则：实事求是、遵照合同、严格执行。

一、工程请款单申报：每月20日~25日，各项目部负责收集、审核各类工程施工单位上报的工程请款单（见附件1），项目部及监理单位审核重点：

1、监理意见：根据现场实际情况，着重从进度、质量、安全文明施工等方面进行审核，如实反映上报单位的各种情况，提出专业意见； 2、专业工程师意见：

（1）对上报单据的请款单位、合同名称及编号、合同金额、实际支付情况、本次申请事由、申请金额等基本信息进行审核，其中，请款单位及合同名称、编号、合同金额等信息应对照合同逐项审核，确保与合同中完全相同，不可简写或合同金额不精确，支付条件应为合同对应原文（对不达要求的单据退回重报）；

（2）根据现场实际情况，从进度、质量、安全文明施工等方面结合监理意见进行复核，再依据合同支付条件给出专业意见，意见表达应清晰、准确；

3、主管部门经理：对单据上报的信息进行复核，结合监理意见及专业工程师意见，根据现场情况据实复核；复核无误的单据整理汇总，

转至造价工程师；

4、造价工程师意见：对各请款单据，对合同信息、支付情况（与财务部校对）、项目确认的进度、质量等情况结合现场实际情况进行全面复核，经复核无误后转至项目公司总经理；

5、项目公司总经理：根据现场实际情况结合项目财务状况进行复核，给出项目最终意见，于25日前提交至集团成本合约部；

二、集团审核：成本合约部根据合同结合现场实际情况及项目部意见复核，复核无误编制工程款支付月度计划（附表2）并流转，经集团各级领导审核完毕后作为支付依据（每月10日前须完成）。

附件1：工程请款支付申请单 附件2：工程款月度资金计划表

支付 集团领导审核 集团成本合约部审核 施工方填报工程支付申请单 项目部 监理审核 专业工程师审核 主管部门经理审核 项目总经理审核 造价工程师审核